Het verschil bestaat uit:

• Mutaties van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnen- en buitendienst. Jaarlijks stijgen door loon- en prijsontwikkelingen deze posten met circa € 7.000.
• Mutaties verzekeringen pensioenen bestuurders. In 2017 moest circa € 127.000 extra verzekeringspremie betaald worden om de pensioenen van onze bestuurders op niveau te houden.
• Bijdrage VNG. Vanaf 2018 stijgt de bijdrage aan de VNG met circa €  89.000. Dit heeft te maken met andere wijze van het financieren van de VNG. Tot en met 2017 liepen diverse geldstromen via het gemeentefonds naar de VNG.
• De stijging van de salariskosten in 2018 t.o.v. 2017 wordt verklaard door de uitbreiding van het college. Vanaf 2019 bedraagt de stijging € 30.000 en heeft betrekking op de verwachte CAO-ontwikkelingen.   

Het verschil bestaat uit:

• Mutatie voorziening. In 2017 kon op basis van toekomstige ontwikkelingen € 35.000 vrijvallen vanuit onze eigen voorziening Appa-regeling pensioenen. In de volgende jaren worden op dit taakveld geen baten begroot.