Onderwerp | Omschrijving van het risico | Risico-score | Risico-kans in % | Bedrag | Risico-bedrag | I of S | Reactie | Beheersmaatregel |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Grondexploitatie | Boekwaarde van deze gronden verlagen tot de agrarische marktwaarde. | 4e | 75% | 3.516.692 | 2.637.519 | I | beheersen | Activiteiten ontplooien om de betreffende plannen voor 2020 in exploitatie te hebben genomen. |
Grondexploitatie | De begrote lasten worden niet meer afgedekt door de begrote baten. | 1c | 15% | 2.587.750 | 388.163 | I | beheersen | Toekomstige negatieve resultaten worden direct via een voorziening genomen. Pas investeren als er reële verkopen worden verwacht. Verkoop stimulerende maatregelen nemen. |
Gemeentefonds | Door aanpassingen in de accressen en maatregelen van het Rijk. | 3c | 40% | 1.556.800 | 622.720 | I | accepteren | Indien van toepassing kortingen doorrekenen aan de budgetten van de vakafdelingen. |
Gemeentefonds | De ruimte onder het plafond BCF wordt pas na de september-circulaire berekend en uitbetaald. | 5c | 60% | 660.565 | 396.339 | S | beheersen | De berekende ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds wordt deels (80%) opgenomen als nog te ontvangen. |
Sociaal domein | De lagere budgetten vanuit het rijk zijn budgetneutraal in de begroting opgenomen. Het risico bestaat dat dit niet door middel van de transformatie op te vangen is. | 3c | 40% | 740.000 | 296.000 | S | verminderen / accepteren | Het beleid overeenkomstig aanpassen. Het aanwenden van de opgebouwde reserve. |
Sociaal domein | Het rijk wil een vaste bijdrage Wmo van € 17,50 invoeren. Dit komt in de plaats van de inkomensafhankelijke bijdrage. Voor Midden-Drenthe leidt dit tot lagere inkomsten. | 5c | 60% | 300.000 | 180.000 | S | accepteren | Op dit moment staat de regeling ter discussie. Gemeenten en de VNG zijn tegen de maatregel. Het is (ook) onduidelijk of gemeenten voor de maatregel worden gecompenseerd (landelijk gaat het om 100 miljoen). |
Participatiewet | Uitkeringslasten tot 107,5% van het door het rijk toegekende inkomensdeel komen voor risico van de gemeente. De geraamde rijksbijdrage bedraagt afgerond € 7.335.000. 7,5% hiervan is € 550.125 | 3c | 40% | 550.125 | 220.050 | S | verminderen / accepteren | In de werkprocessen is veel aandacht voor het voorkomen van fraude. In het kader van de re-integratie worden zoveel mogelijk bijstandsgerechtigden naar werk begeleid. Een plotselinge stijging van het aantal bijstandsgerechtigden kan echter niet altijd worden opgevangen. |
Overhead | Onvoldoende kennis over de complexe regelgeving op dit gebied waardoor ten onrechte Staatssteun wordt verschaft of onjuist wordt aanbesteed. | 1b | 15% | 500.000 | 75.000 | S | Verminderen | Processen zijn zo ingericht dat in principe advisering plaatsvindt door Juridische zaken (Staatssteun) en / of de inkoper (gecoördineerde inkoopfunctie). |
Ruimtelijke ordening | Dat de begrote legesopbrengsten niet worden gerealiseerd. Zeer conjunctuurgevoelig. | 3b | 20% | 686.000 | 137.200 | I | verminderen | Flexibel inspelen op de lastenkant als de baten/werkzaamheden achterblijven. |
Begraafplaatsen | Dat de begrote legesopbrengsten niet worden gerealiseerd. | 4a | 15% | 440.000 | 66.000 | I | verminderen | Informeren over mogelijkheden gemeentelijke begraafplaatsen, lasten verlagen |
Overhead | Welke schade een inbraak kan veroorzaken is nauwelijks te geven. Hangt af van de informatie die er wordt afgehaald en wat ermee wordt gedaan. | 2b | 15% | 500.000 | 75.000 | I | voorkomen | Optimale beveiliging en jaarlijks via een audit toetsen. |
Overhead | De gemeente heeft nog 5 gewaarborgde geldleningen. Restant waarde is nog € 2,2 miljoen. Het risicobedrag stellen wij op 25% | 1b | 15% | 550.000 | 82.500 | I | Accepteren | Wij kunnen hier niet zelf op sturen. Wij geven geen nieuwe garantstellingen meer af. |
Overhead | Het rijk compenseert niet alle ontwikkelingen op het gebied van premies en Cao. Wij gaan uit van een afwijking van 1%. | 5b | 50% | 166.000 | 83.000 | I | Accepteren | Ontwikkelingen moeten worden doorgevoerd. |
Economische ontwikkeling | Op dit pand rust een kettingbeding om niet bepaalde bedrijven te vestigen | 1C | 15% | 450.000 | 67.500 | I | beheersen | De planning is om op dit gebied te bestemmen als parkeerplaats en niet voor de supermarkt. Bij de planontwikking hiermee rekening houden. |
Arbeidsparticipatie | Open einderegeling | 5a | 20% | 80.000 | 16.000 | S | Accepteren | Afhankelijk van de jaarlijkse uitkomst keuring moet uit eigen middelen worden bijgedragen. |
Wonen en bouwen | Dat de gebouwen op strategische gronden niet meer worden verhuurd. | 4a | 15% | 150.000 | 22.500 | I | Beheersen | |
Onderwijshuisvesting | Dat de gemeente de juridische procedure verliest en zelf aansprakelijk blijft | I | beheersen | Juridisch control en het aanpassen van de werkprocessen. Voor de extra investering heeft de raad al een aanvullend krediet beschikbaar gesteld waarmee het financiële risico is afgedekt. | ||||
Samenkracht en burgerparticipatie | Dit betreft de financiële afwikkeling met JADE die tot juridische procedures kan leiden bij faillissement. | I | beheersen | Nadruk op juridisch control. Er is bij de jaarrekening 2017 al een voorziening van € 1 miljoen gevormd waarmee het financiële risico is afgedekt. | ||||
Economische ontwikkeling | Er is lening verstrekt van € 2,75 miljoen | I | beheersen | Nadruk op juridisch control. Het beschikbaar gesteld bedrag is als een reserve geparkeerd. Het financiële risico is afgedekt. | ||||
5.365.491 |
