Het verschil bestaat uit:

• Hogere salariskosten. Omdat in 2017 € 35.000 was besteed wordt vanaf 2019 jaarlijks ruim € 38.000 aan salariskosten geraamd.
• Hogere subsidiebijdrage aan de GGD. De bijdrage wordt jaarlijks hoger. Naast de reguliere verhoging voor loon- en prijsontwikkeling wordt in 2019 € 69.000 extra begroot in verband met hogere huisvestingskosten. Door verwachte loon- en prijsontwikkelingen stijgt de bijdrage in de volgende jaren jaarlijks met circa  € 39.000.
• Verlaging van het budget lokaal volksgezondheidsbeleid. Bij de jaarrekening 2017 is € 55.000 overgeheveld naar 2018 voor de projecten Gezond In De Stad (GIDS) en Jongeren Op Gezond Gewicht (JOGG). Hiernaast is het budget vanaf 2019 verlaagd met € 38.000.
• Mutaties van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnendienst. Vanaf 2018 zijn uren begroot voor het product jeugdgezondheidszorg, uniform deel. De uren voor het product basisgezondheidszorg  vervallen. Door verhoging van het aantal toe te rekenen uren worden de budgetten in 2018 € 77.000 hoger en in 2019 circa € 23.000. In de daarop volgende jaren stijgt door loon- en prijsontwikkelingen deze post jaarlijks met circa € 4.000.

Het verschil bestaat uit:

• De effecten van de geactualiseerde budgetten. Voor riolering geldt een kostendekkend systeem. Waarbij op begrotingsbasis het verschil tussen de lasten en baten wordt verrekend met de mutatie in de voorziening Riolering. Niet alle mutaties die betrekking hebben op riolering zijn op dit taakveld zichtbaar. Dit geldt voor de btw die verrekend kan worden via het BTW compensatiefonds (BCF). Hetzelfde geldt voor de mutatie in de reserve, straatvegen, kwijtscheldingen en overhead. Dit loopt via de taakvelden mutatie reserves, verkeer en vervoer, inkomensregelingen en overhead.

Het verschil bestaat uit:

• Effect bestedingswensen 2018. In 2018 was € 30.000 beschikbaar voor het project Duurzaam op eigen kracht en € 45.000 incidenteel en € 35.000 structureel voor de bestrijding van de eikenprocessierupsen. Voor het dekken van incidentele bedragen zijn de middelen beschikbaar gesteld vanuit de reserve Woon- en leefomgeving. De structurele verhoging komt uit de bestedingsruimte 2018. Hiernaast was in 2018 € 6.100 structureel beschikbaar gesteld om de kapitaallasten te dekken van de investering Duurzaamheid gebouwen.
• Bijdrage energie neutrale woningen. In 2018 is € 200.000 incidenteel beschikbaar gesteld voor het stimuleren van het bouwen en energie neutrale woningen.
• Mutaties van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnen- en buitendienst. Ten opzichte van 2017 wordt door verhoging van het aantal uren in 2018 € 21.000 meer kosten begroot. Op grond van loon- en prijsontwikkelingen stijgen deze posten vanaf 2018 jaarlijks met circa € 7.000.
• Hogere subsidiebijdrage aan de RUD. Door diverse ontwikkelingen stijgt vanaf 2019 de bijdrage met € 224.000. Door loon- en prijsontwikkelingen stijgt de bijdrage hierna jaarlijks met € 11.000 in 2020 tot € 34.000 in 2022.
• Effecten kapitaallasten. Door nieuwe investeringen (Duurzaamheid gebouwen) worden de kapitaallasten in 2019  € 1.000 hoger. De volgende jaren worden deze jaarlijks door rente en afschrijving circa € 2.000 lager.

Het verschil bestaat uit:

• De effecten van de geactualiseerde budgetten. Voor Afval geldt een kostendekkend systeem. Het verschil tussen de lasten en baten wordt verrekend met de mutatie in de egalisatiereserve afvalstoffenheffing. Niet alle mutaties die betrekking hebben op afval zijn op dit taakveld zichtbaar. Dit geldt voor de btw die verrekend kan worden via het BTW compensatiefonds (BCF). Hetzelfde geldt voor de mutatie in de reserve, toezicht handhaving, zwerfafval, straatvegen, kwijtscheldingen en overhead. Dit loopt via de taakvelden mutatie reserves, openbare orde en veiligheid, verkeer en vervoer, inkomensregelingen en overhead. Het positieve resultaat van € 43.000 in 2017 was er positief resultaat van € 43.000 die toegevoegd is aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing.

Het verschil bestaat uit:

• Effecten bestedingsplan 2018. In 2018 is € 45.000 beschikbaar gesteld voor verharding paden begraafplaats Hijken en Hooghalen. Dit bedrag wordt gedekt uit de reserve Openbare ruimte.
• Stijging onderhoudskosten. Door verwachte loon- en prijsstijgingen gaat het budget voor onderhoud jaarlijks met bijna € 5.000 omhoog.
• Stijging van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnen- en buitendienst. Ten opzichte van 2017 wordt door stijging van het aantal toe te rekenen uren in 2018 € 49.000 meer toegerekend. Als gevolg van loon- en prijsontwikkeling stijgen kosten vanaf 2019 jaarlijks met circa € 7.000.

• Op grond van het meerjarenonderhoudsplan gemeentelijke gebouwen schommelt jaarlijks het onderhoud van onze aula's en mortuariums. Zo wordt op grond van het onderhoudsplan in 2021 € 34.000 meer aan onderhoud begroot dan in 2020. Het totale onderhoud loopt via de reserve Onderhoud gebouwen
• De mutaties in de kapitaallasten. Door nieuwe investeringen worden de kapitaallasten in 2019 circa € 13.000 hoger en vanaf 2020 worden kapitaallasten jaarlijks circa € 7.000 lager.

Er zijn op dit taakveld geen baten begroot.

Het verschil bestaat uit:

• Baten rioolheffing. De baten uit rioolheffing waren in 2017 € 39.000 lager dan begroot. Op basis van de huidige aansluitingen en tarieven worden baten vanaf 2019 bijna € 14.000 hoger.
• Mutatie voorziening. Conform de regels werd bij de jaarrekening 2017 het bestede bedrag aan investeringen onttrokken aan de voorzieningen. Voor 2017 bedroegen de investeringskosten € 763.000.

Er zijn op dit taakveld geen baten begroot.

Het verschil bestaat uit:

• Baten afvalstoffenheffing. De baten uit afvalstoffenheffing waren in 2017 € 23.000 lager dan begroot. Op basis van de huidige aansluitingen en tarieven worden baten vanaf 2019 bijna € 363.000 hoger.

Het verschil bestaat uit:

• Mutaties baten.  In 2017 waren de baten begraafrechten € 66.000 lager dan begroot. Hierdoor zijn deze in 2018 al bijgesteld tot € 437.000. In de volgende jaren wordt ten gevolge van indexeringen jaarlijks een hogere opbrengst van circa € 4.000 verwacht.