Het verschil bestaat uit:

• Mutaties budget basisvoorzieningen buitensportaccommodaties.  In 2017 was € 44.000 besteed aan de basisvoorzieningen buitensportaccommodaties en het restant van € 26.000 is overgeheveld  van 2017 naar 2018.
• Effecten bestedingswens. De incidentele bestedingswens "Duurzaamheid buitensportaccommodaties" 2018 van € 15.000 vervalt weer vanaf 2019..

• Lagere vervoerskosten gymnastiekonderwijs. Omdat de werkelijke kosten in 2017 lager waren is vanaf 2019 deze post met € 2.000 verlaagd.
• Mutaties van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnendienst. Daling van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnendienst in 2018 ten gevolge van minder toegerekende uren ten opzichte van 2017. Vanaf 2019 stijgen deze posten weer door loon- en prijsontwikkelingen.

Het verschil bestaat uit:

• Mutaties in de kapitaallasten. Hogere kapitaallasten ten gevolge van de kredieten in 2018 voor de bulk zoutopslag zwembad en de overdekte fietsenstalling  bij De Smelte in Smilde. Voor de investeringen in het sportpark Noord-West was € 139.000 geparkeerd.
• Effecten exploitatievergoeding. Lagere exploitatievergoeding aan het sportcomplex Noord-West in Beilen. In verband met aanleggen van extra kunstgrasveld krijgt de stichting vanaf 2019 een lagere exploitatiebijdrage. In de volgende jaren wordt de exploitatiebijdrage, net als bij de overige geprivatiseerde accommodaties, jaarlijks geïndexeerd.
• Mutaties budget chemicaliën en onderzoek. In 2017 werd het budget met € 5.000 overschreden. Daarom wordt het budget voor chemicaliën en onderzoek zwemwater vanaf 2019 verhoogd met € 5.000.
• Aanpassing verzekeringspremies. Vanaf 2019 zijn de verzekeringspremies met  ruim € 5.000 verhoogd.

• Mutaties van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnendienst. Daling van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnendienst in 2018 ten gevolge van minder toegerekende uren ten opzicht van 2017. In de daarop volgende jaren stijgen deze posten door loon- en prijsontwikkelingen  jaarlijks met circa € 35.000.

• Mutaties meerjarenonderhoudsplan gemeentelijke gebouwen. Op grond van het meerjarenonderhoudsplan gemeentelijke gebouwen schommelt jaarlijks het onderhoud van onze sportcomplexen en zwembaden. Zo wordt op grond van het onderhoudsplan in 2020 € 131.000 meer aan onderhoud begroot dan in 2019. Het totale onderhoud loopt via de reserve Onderhoud gebouwen.
• Mutaties inhuur oproepkrachten. De stelpost voor inhuur oproepkrachten zwembaden wordt jaarlijks gemiddeld € 30.000 hoger dan het jaar ervoor. Dit heeft te maken met de verwachte loonontwikkeling in het betreffende jaar. In 2017 werd veel minder uren oproepkrachten ingehuurd. Dit leverde in 2017 een voordeel van circa € 60.000 op.
• Mutaties salariskosten. Jaarlijks stijgen de toegerekende salariskosten door (verwachte) loonstijgingen. In 2018 bedraagt deze circa € 49.000 en de volgend jaren jaarlijks circa € 30.000.

Het verschil bestaat uit:

• Mutaties van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnendienst. Ten opzichte van 2017 dalen de kosten in 2018 met circa € 23.000. Vanaf 2019 zijn toegerekende uren verhoogd. Ten opzichte van 2018 ontstaat hierdoor een verhoging van circa € 6.000. In de daarop volgende jaren stijgen door loon- en prijsontwikkelingen deze posten jaarlijks met bijna € 1.000.

• Budget culturele gemeente. In 2018 is een incidentele bijdrage van € 150.000 beschikbaar gesteld als voorbereiding van de culturele gemeente van Drenthe.
• Budget voor het Holocaust namenmonument. In 2018 is een incidentele bijdrage van € 15.600 beschikbaar gesteld voor het Holocaust namenmonument.

Het verschil bestaat uit:

• Overheveling budgetten. De overheveling van 2017 naar 2018 van bijna € 20.000 voor het realiseren van de Cultuurhistorische waardekaart.
• Mutatie budget monumentenbeleid. Het verhogen in 2018 van het budget met € 2.500 voor overige uitgaven van het monumentenbeleid.
• Mutaties van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnendienst. Jaarlijks stijgen deze posten door loon- en prijsontwikkelingen met circa € 2.000.

Het verschil bestaat uit:

• Mutatie subsidie bibliotheek. Door loon- en prijsstijging wordt elk jaar een hogere subsidie verstrekt van circa € 17.000 aan de provinciale bibliotheekcentrale in Assen.
• Lagere kapitaallasten. Vanaf 2020 wordt deze ruim € 2.000 lager en vanaf 2021 vervalt deze kapitaallast volledig. Dan is er een structureel voordeel van ruim € 2.000.

Het verschil bestaat uit:

• Mutaties budget onderhoud openbare groen. Hogere lasten  voor het regulier onderhoud openbaar groen. Door verwachte loon- en prijsontwikkelingen stijgen de budgetten jaarlijks met circa € 30.000.
• Mutaties in de kapitaallasten. Door nieuwe investeringen stijgen de kapitaallasten in 2018 met € 103.000 en in 2019 met circa € 4.000. Vanaf 2020 gaan door afschrijven de rentelasten jaarlijks naar beneden.
• Mutaties ten gevolge van nieuw beleid. In 2017 is € 22.050 beschikbaar gesteld voor de kapitaallasten van het krediet Fietspad Oranjekanaal. In 2018 is € 9.809 aan afschrijving beschikbaar gesteld voor het krediet fietspaden. In 2018 en 2019 wordt  € 6.300 structureel geld beschikbaar gesteld voor de kapitaallasten van het krediet fietspad de Zeven Blokken.
• Het vervallen van de incidentele gelden. In 2017 € 25.000 voor bloemrijke akkers. In 2018 en 2019 elk  € 75.000 voor het groenplan Beilen en Westerbork en in 2018 € 25.000 voor het belevings- en wandelpad Hultinge en Lijsterlaan Beilen. Deze bedragen worden gedekt uit de reserve Openbare ruimte.

• Mutaties van het toegerekend aandeel apparaatskosten binnen- en buitendienst. Ten opzichte van 2017 stijgen de apparaatskosten in 2018 met circa € 8.000. In 2019 worden de kosten voor loon- en prijsstijgingen bijna opgevangen door verlaging van de toegerekende uren. In de daarop volgende jaren stijgen deze posten door loon- en prijsontwikkelingen jaarlijks met circa € 20.000.

Er zijn op dit taakveld geen baten begroot.

Het verschil bestaat uit:

• Jaarlijks hogere huuropbrengsten sportvelden, verhuur sportaccommodaties en entreegelden zwembaden ten gevolge van indexeringen van de verhuurtarieven. Jaarlijks gaat het om circa € 12.000.
• Aanpassingen huuropbrengsten. In 2019 is ten opzichte van 2018 een aantal verhuuropbrengsten aangepast aan de werkelijke opbrengsten 2017.

Er zijn op dit taakveld geen baten begroot.

Er zijn op dit taakveld geen baten begroot.

Het verschil bestaat uit:

• Bijdrage stichting Nationaal Restauratiefonds. In 2017 werd een bijdrage van bijna € 3.000 ontvangen van de stichting Nationaal Restauratiefonds voor het bibliotheekgebouw in Westerbork.  In de volgende jaren vinden geen mutaties in de baten plaats.

Het verschil bestaat uit:

• Kleine ontvangen baten. In 2017 is voor het groenfonds Elp € 5.000 ontvangen en € 1.500 als bijdrage in de kosten plan Breistroeken in Nieuw Balinge.